皆さんは、NISAを使われているでしょうか。

NISAは株式の購入額年間120万円まで非課税にする制度ですが、2024年に制度が変更になります。

2024年NISAの制度改正に備えよう

どのように変わるかというと、

2023年まで

NISAの年間購入可能額120万円

↓なのが↓

1階部分：20万（定められた公募株式投資信託のみ）　+　2階部分：102万（現行NISAとほぼ同じ枠ですが、特定の大きなレバレッジを効かせる商品には投資出来ない）

合計122万円

となります。

＜変更になった要注意点＞

★一見、122万円に枠が増えたようにも見えますが、今まで自由に使えていたNISA枠が102万円に減っています。

★また、2階部分の102万円のNISA枠を使うためには、土台となる1階部分の20万円を投資信託しなくてはならないという縛りがあります。

102万円のNISA枠を投資信託を利用せずに使う方法

必要な準備は二つです。

❶2023年までにNISA枠を利用して投資すること。

❷2023年までにNISA枠を使って投資した経験があることを示し、1階部分の投資信託NISAを使わない旨を申請しておくこと。
（※2021年10/15現在、申請はまだ出来ません。）

☆すでにNISA枠を使ったことのある人であれば、今後2階部分のNISAのみを利用するという申請をするタイミングがありますので、忘れずに申請しましょう。
まだ、NISAを申し込んでいない、NISA枠を使ったことがない、という方は将来の投資の選択肢を広げるためにも、この機会にNISAを申し込んで使ってみるのも一つの手だと思います。
2024年になってから、NISAを申し込んだ場合は、2階部分のNISAを自由に使いたいと思っても、1階部分の投資信託NISAの利用が前提になってきますので、後悔しないように準備しておきましょう。